ETF 골든타임은 종목을 고르는 시점이 아니라 연금저축·IRP·ISA 한도를 채우는 12월 31일입니다. 소득 구간별 세액공제 계산 예시와 신청 절차, 2026년 개편된 ISA 비과세 한도까지 정리합니다.